案??由 集資詐騙
案??號 （2021）皖16刑終38號
亳州市譙城區(qū)人民法院審理亳州市譙城區(qū)人民檢察院指控原審被告人周某犯集資詐騙罪一案，于2020年11月4日作出（2020）皖1602刑初585號刑事判決。宣判后，原審被告人周某不服，提出上訴。本院受理后，依法組成合議庭，經過閱卷，訊問上訴人，聽取辯護人意見，認為本案事實清楚，決定不開庭審理。現已審理終結。
原判依據書證、鑒定意見、證人證言、被告人供述等證據認定：2003年8月18日,唐亞南伙同鄧書杰(均已判刑)等人注冊成立亳州市譙城區(qū)萬物春科技開發(fā)有限責任公司。2005年4月1日公司名稱變更為安徽省萬物春科技開發(fā)有限責任公司(以下簡稱萬物春公司)。
萬物春公司成立后,自2004年上半年開始,唐亞南、鄧書杰、被告人周某等人明知沒有履行合同能力,以聯合養(yǎng)殖梅花鹿為名,以高額返利為誘餌,鼓動群眾參與集資,許諾以每900元為一單,簽訂聯養(yǎng)合同,分為半年期和一年期兩種模式:半年期利息為20%,到期后連本帶息付清:一年期利息45%,每月返還一次。經安徽金陽會計師事務所審計,萬物春公司集資數額達9.73億元,返還群眾集資款額7.14億元,下欠集資金額2.59億元,參與集資群眾人數近五萬余人次。
2004年5月份,被告人周某進入萬物春公司工作,先后任辦公室主任、財務部主管會計、市場部經理等職務。在此期間,周某參與唐亞南、鄧書杰等人商定以聯合養(yǎng)殖梅花鹿為名向群眾進行集資,周某任主管會計期間,負責收取集資款、開具投資合同書、返款及公司財務審核等業(yè)務。
2004年10月,周某去市場部開展集資業(yè)務。2004年底,萬物春公司設立內地市場部和外地市場部,分別開展亳州市譙城區(qū)內、外地市場集資業(yè)務，周某任外地市場四部經理負責人,負責淮北、靈璧、壽縣及河南永城、柘城、山東濟寧、鄒城、寧陽等外地集資市場的開發(fā)和管理,直至2006年6、7月離開萬物春公司。
經安徽金陽會計事務所審計:2004年8月,周某從萬物春公司領取獎金35000元;2004年10月至2006年7月周某開展非法集資業(yè)務13562單,每單900元,金額合計12205800元、獲取業(yè)務費合計546880元。
原判據此認為，被告人周某伙同他人以非法占有為目的，在明知萬物春公司沒有償還能力的情況下，使用詐騙的方法參與非法集資，數額特別巨大，其行為已構成集資詐騙罪。在共同犯罪過程中，被告人周某起輔助作用，系從犯，依法應當從輕或減輕處罰。遂依照《中華人民共和國刑法》第一百九十二條、第二十五條、第二十七條、第六十四條之規(guī)定，認定被告人周某犯集資詐騙罪，判處有期徒刑六年，并處罰金人民幣十二萬元；違法所得581880元予以追繳，集資款12205800元責令退賠被害人。
周某上訴提出，其對于萬物春公司募集的資金沒有非法占有的目的，原判認定其犯集資詐騙罪不當，其行為符合非法吸收公眾存款罪的構成要件，應當以非法吸收公眾存款罪對其定罪量刑；原判認定其非法所得546880元中有代他人領取的業(yè)務費，該部分應予扣除；其已將所集資款交于萬物春公司，原判責令其退賠被害人12205800元沒有依據。辯護人提出與此相同的辯護意見。
經審理查明，認定上訴人周某犯集資詐騙罪的證據，一審法院在判決書中已列舉，相關證據業(yè)經庭審舉證、質證。本院審理期間，上訴人、辯護人未提出影響本案事實的新證據。本院經依法全面審查，對一審判決所列證據和認定的事實予以確認。
本院認為，上訴人周某以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數額特別巨大，其行為已構成集資詐騙罪。周某參與萬物春公司非法集資方案的制定，作為該公司的主管會計，其明知萬物春公司沒有歸還能力而大量騙取資金，歸還本息主要是通過借新還舊來實現，為獲取高額的業(yè)務提成向群眾做虛假宣傳，吸收群眾集資，其行為符合集資詐騙罪的構成要件，對周某及其辯護人所提原判認定周某犯集資詐騙罪不當，應以非法吸收公眾存款罪對周某定罪量刑的上訴理由和辯護意見不予采納。原判認定周某非法所得546880元中已扣除其代領的業(yè)務單數，故對周某及其辯護人所提該非法所得包含周某代他人領取的業(yè)務費的上訴理由和辯護意見不予采納。周某非法集資12205800元，其將該款交至萬物春公司后領取業(yè)務費，萬物春公司是否返還集資戶集資款及返還多少沒有查明，原判責令周某退賠被害人12205800元沒有依據，對周某及其辯護人所提該上訴理由和辯護意見予以采納。周某系從犯，依法可減輕處罰。綜上，依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百三十六條第一款第（二）款、《中華人民共和國刑法》第一百九十二條、第二十五條第一款、第二十七條、第六十四條之規(guī)定，判決如下：
一、維持亳州市譙城區(qū)人民法院（2020）皖1602刑初585號刑事判決的第一項，即“被告人周某犯集資詐騙罪，判處有期徒刑六年，并處罰金人民幣十二萬元”；
二、撤銷亳州市譙城區(qū)人民法院（2020）皖1602刑初585號刑事判決的第二項，即“違法所得581880元予以追繳，集資款12205800元責令退賠被害人”；
三、對上訴人周某的違法所得581880元予以追繳。
本判決為終審判決。
審判長 趙長坤
審判員 寧少美
審判員 耿曹力
二〇二一年二月二日
法官助理石矗
書記員武夢迪
