發(fā)文機關(guān)中國證券監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2026年04月30日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2026〕9號
施行日期2026年04月30日
效力級別部門規(guī)范性文件
現(xiàn)公布《關(guān)于修改、廢止部分證券期貨規(guī)范性文件的決定》，自公布之日起施行。
中國證監(jiān)會
2026年4月30日
附件：
附件1：關(guān)于修改、廢止部分證券期貨規(guī)范性文件的決定
附件1-1：中國證監(jiān)會決定修改的規(guī)范性文件
附件1-2：中國證監(jiān)會決定廢止的規(guī)范性文件
附件2：《關(guān)于修改、廢止部分證券期貨規(guī)范性文件的決定》立法說明
附件1
關(guān)于修改、廢止部分證券期貨規(guī)范性文件的決定
為貫徹落實《證券期貨規(guī)章制定程序規(guī)定》等要求，中國證監(jiān)會對有關(guān)證券期貨規(guī)范性文件進行了清理。經(jīng)過清理，中國證監(jiān)會決定：
一、對 1 部規(guī)范性文件的部分條款予以修改。（附件 1）
二、對 2 部規(guī)范性文件予以廢止。（附件 2）
本決定自公布之日起施行。
附件：
1-1. 中國證監(jiān)會決定修改的規(guī)范性文件
1-2. 中國證監(jiān)會決定廢止的規(guī)范性文件
附件1-1
中國證監(jiān)會決定修改的規(guī)范性文件
將《關(guān)于完善上市公司退市后監(jiān)管工作的指導意見》“三、優(yōu)化退市公司持續(xù)監(jiān)管制度（一）合理設定信息披露和公司治理要求”中的“股東大會”修改為“股東會”；增加“退市公司按照《公司法》和公司章程等規(guī)定在董事會中設置由董事組成的審計委員會，行使《公司法》規(guī)定的監(jiān)事會職權(quán)的，不設監(jiān)事會或者監(jiān)事?！?/p>
《關(guān)于完善上市公司退市后監(jiān)管工作的指導意見》根據(jù)本決定作相應的修改，重新公布。
附件1-2
中國證監(jiān)會決定廢止的規(guī)范性文件
一、境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引（證監(jiān)發(fā)行字〔1999〕126 號）
二、關(guān)于進一步加強期貨公司信息技術(shù)管理工作的指導意見（證監(jiān)會公告〔2009〕15 號）
附件2
《關(guān)于修改、廢止部分證券期貨規(guī)范性文件的決定》立法說明
按照《證券期貨規(guī)章制定程序規(guī)定》等有關(guān)要求，中國證監(jiān)會對有關(guān)證券期貨規(guī)范性文件進行了清理。經(jīng)過清理，決定對 1 部規(guī)范性文件的部分條款予以修改，對 2 部規(guī)范性文件予以廢止。主要包括以下內(nèi)容：
一、修改制度文件情況
根據(jù)新《公司法》規(guī)定，對《關(guān)于完善上市公司退市后監(jiān)管工作的指導意見》中的部分內(nèi)容作適應性調(diào)整：將“股東大會”修改為“股東會”；新增“退市公司按照《公司法》和公司章程等規(guī)定在董事會中設置由董事組成的審計委員會 ,行使《公司法》規(guī)定的監(jiān)事會職權(quán)的，不設監(jiān)事會或者監(jiān)事?！?/p>
二、廢止制度文件情況
一是廢止《境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引》（證監(jiān)發(fā)行字〔1999〕126 號，以下簡稱《監(jiān)管指引》）。廢止的理由是，根據(jù)《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易實施備案管理，境內(nèi)企業(yè)赴香港上市不再實行審批制，《監(jiān)管指引》已不再適用。
二是廢止《關(guān)于進一步加強期貨公司信息技術(shù)管理工作的指導意見》（證監(jiān)會公告〔2009〕15 號，以下簡稱《指導意見》）。廢止的理由是，《指導意見》關(guān)于區(qū)分規(guī)定商品期貨經(jīng)紀業(yè)務和金融期貨經(jīng)紀業(yè)務的要求，與《期貨和衍生品法》關(guān)于期貨經(jīng)紀業(yè)務規(guī)定不一致；同時，繼續(xù)對金融期貨交易結(jié)算業(yè)務實施特殊的技術(shù)管理、對期貨公司信息技術(shù)實施分級管理的必要性不大。
