發(fā)文機關(guān)中國證券監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2022年12月07日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年12月07日
效力級別部門規(guī)范性文件
中國國際金融股份有限公司、中信建投證券股份有限公司、財通證券股份有限公司：
我會依法對你公司擬承銷的浙江省建設(shè)投資集團股份有限公司面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券申請文件進行了審核，形成如下反饋意見。依照《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》的規(guī)定，請你公司對下列問題逐項落實并在30個工作日內(nèi)提交書面回復(fù)意見及電子文檔。不能按期回復(fù)的，請?zhí)崆?個工作日向我會提交延期回復(fù)的申請，并說明理由及具體回復(fù)時限，延期時間最長不超過2個月。未在上述期限內(nèi)回復(fù)意見，且未按期提交延期回復(fù)的申請，或者按期提交延期回復(fù)的申請，但未說明理由或者理由不充分的，我會將依法作出終止審查的決定。反饋回復(fù)涉及修改募集說明書的，請以楷體加粗標(biāo)明。若對本反饋意見有任何問題，請致電我會審核人員。
一、 根據(jù)申報材料，發(fā)行人聚焦建筑業(yè)，為多家房地產(chǎn)企業(yè)提供工程服務(wù)，包括恒大集團。請發(fā)行人結(jié)合應(yīng)收恒大工程款回收安排、客戶行業(yè)分布、歷史回款情況等說明壞賬準(zhǔn)備計提的充分性，補充說明上述情況對發(fā)行人盈利能力和償債能力的影響。請主承銷商、會計師對上述事項進行核查并發(fā)表明確意見。
二、 根據(jù)申報材料，截至2022年3月末，發(fā)行人資產(chǎn)負債率達92%，1年以內(nèi)到期的有息債務(wù)達112億元。請發(fā)行人結(jié)合公司資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和投融資計劃，審慎確定申報債券規(guī)模與募集資金用途，補充說明本次債券償付保障安排。
三、 請發(fā)行人說明金額超過5000萬元的重大訴訟、仲裁事項最新進展、回款情況并進行充分披露。請主承銷商對上述事項進行核查并發(fā)表明確意見。
